+7 (499) 653-60-72 Доб. 817Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 654Санкт-Петербург и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 419Федеральный номер

Конвертация долга в долевое участие реструктуризация

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Конвертация долга в долевое участие реструктуризация

Многие организации и индивидуальные предприниматели в ходе развития своего бизнеса сталкиваются с финансовыми трудностями. Отсутствие прибыли или недостаточное ее количество приводит к тому, что компания не может своевременно вносить платежи по имеющимся кредитам. В результате задолженность становится все больше и больше, а это одинаково невыгодно как кредитору, так и заемщику. О том, на какие сроки реструктуризации задолженности может рассчитывать заемщик, поговорим в нашей статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Многие организации в процессе работы пользуются заемными средствами, которые можно взять в банках или в других компаниях.

Конвертация долга в уставный капитал

Прежде чем предлагать какие-либо активы в качестве отступного, вы должны задать себе следующие вопросы: Насколько важны данные активы для производственной деятельности предприятия в настоящем и в будущем? Действительно ли данные активы используется неэффективно в настоящее время?

Не являются ли эти активы обеспечением задолженности по другим обязательствам? Каковы затраты предприятия на хранение и обслуживание данных активов? Не будет ли более выгодным продать эти активы по сравнению с его использованием в качестве отступного? Предприятия , которым подойдет этот метод реструктуризации: предприятия с большим количеством основных средств, которые вряд ли можно будет продать по приемлемой цене в ближайшем будущем, а также те, у которых затраты на хранение и обслуживание этих активов достаточно велики.

Кредиторы , которые могут согласиться на этот метод: те, у которых есть возможность либо использовать, либо продать полученные активы, а также те, у которых затраты на хранение и обслуживание этих активов невелики. При этом важно отметить, что в данном случае акции нового выпуска не могут быть использованы для покупки долга.

Данное соглашение заключается между кредитором и собственниками предприятия, которые готовы уступить часть акций предприятия в обмен на улучшение финансового состояния предприятия.

Предприятия , которым подойдет этот вид реструктуризации: предприятия, чьи собственники готовы частично уступить контроль над предприятием и право на дивиденды в обмен на сокращение долга предприятия. Кредиторы , которые могут принять этот подход: кредиторы, требования которых к данному предприятию составляют существенную долю совокупного долга предприятия.

В этом случае освобождение от уплаты долга или сокращение задолженности станет решающим фактором при определении дальнейшей судьбы предприятия - будет ли предприятие ликвидировано, или оно продолжит свою работу. Здесь также могут проявить интерес кредиторы, которые хотят расширить сферу своей деятельности за счет приобретения пакетов акций других компаний. Например, компания, специализирующаяся на хранении нефти может освободить от уплаты долга компанию, владеющую сетью автозаправочных станций, взамен на долевое участие в этой сети.

Многосторонний взаимозачет задолженностей. В процессе анализа дебиторской и кредиторской задолженности зачастую выясняется, что предприятие имеет долговые обязательства перед компанией, к которой оно имеет также встречные требования. В такой ситуации предприятие может зачесть обе суммы. Данный метод является наиболее быстрым и эффективным методом сокращения суммы задолженности, поскольку здесь не происходит обмена денежными или основными средствами.

Более того, взаимозачет может быть осуществлен в одностороннем порядке путем уведомления второй стороны желательно в письменном виде и с подтверждением доставки письма.

Несмотря на то, что для осуществления взаимозачета не требуется согласия контрагента, тем не менее после осуществления этой операции, предприятие может заключить соглашение, где бы обе стороны подтвердили правильность зачтенной суммы. Предприятия , которым подойдет этот вид реструктуризации: Те предприятия, которые имеют требования такого же характера к своим кредиторам взаимозачет этих требований должен находиться в соответствии со Статьей Гражданского кодекса Российской Федерации.

Кредиторы , которые могут принять этот подход: Кредиторы, чьи дебиторы имеют к ним взаимные однородные требования. Однако, в данном случае в сделку вовлечены более, чем два предприятия, каждое из которых имеет задолженность перед одним предприятием, и требования к другому предприятию. Очевидно, что все эти долги можно обнулить, но проблема состоит в том, что предприятие Б не знает о том, что предприятие В является должником предприятия А. Как правило, изначально предприятие не обладает всей необходимой информацией, более того, предприятия неохотно делятся друг с другом информацией о своих кредиторах и дебиторах.

Однако, такая информация просто необходима для успешного проведения многостороннего взаимозачета. В качестве одного из подходов к решению этой проблемы, предлагается использовать внешних консультантов для сбора необходимой информации.

Если же предприятие приняло решение собирать такую информацию самостоятельно, рекомендуется запросить данные у крупнейших поставщиков и заказчиков вашего кредитора, поскольку именно они могут стать началом цепочки.

Предприятия и кредиторы , которым подойдет этот метод реструктуризации: Компании, которые работают в смежных отраслях с замкнутым циклом, например, когда угледобывающая компания является дебитором транспортной компании, являющейся дебитором предприятия, предоставляющего коммунальные услуги, которое, в свою очередь, является дебитором угледобывающей компании. Этот способ значительно проще, чем попытка выстроить цепочку должников и кредиторов, но в данном случае у предприятия должны быть денежные или иные средства, чтобы выкупить такие требования.

Предприятия , которым подойдет этот метод реструктуризации: Предприятия, которые имеют средства для выкупа требований других компаний к кредиторам. В случае, если эти кредиторы потребуют возмещения их долга в судебном порядке, они рискуют получить только часть или вообще ничего не получить, так как их претензии будут удовлетворяться в последнюю очередь по сравнению с другими кредиторами.

В случае необеспеченного кредита можно также предложить кредитору обеспечение в виде гарантии или поручительства третьей стороны, в соответствии с которыми третья сторона обязуется погасить задолженность предприятия в случае, если предприятие не сможет это сделать самостоятельно.

Кредитор, имеющий обеспечение по своему требованию, может быстрее и легче реализовать свои требования по сравнению с "необеспеченным" кредитором по очередности выплат в случае ликвидации предприятия стоит перед правительственными учреждениями и перед "необеспеченными" кредиторами.

Таким образом, предприятие, которое хочет воспользоваться этим методом реструктуризации, должно донести вышеперечисленные преимущества до сознания кредитора и попытаться взамен на эти преимущества получить различные уступки. В то же время предприятие должно учитывать сложность и юридические последствия данной сделки и в обязательном порядке использовать юридическую поддержку при подготовке необходимых документов.

Предприятия, которым подойдет этот вид реструктуризации: Предприятия, владеющие недвижимостью, которая еще не является предметом залога по каким-либо обязательствам Кредиторы, которые могут быть заинтересованы в данном подходе: Кредиторы, у которых требования к данному предприятию ничем не обеспечены, и которые готовы пойти на какие-либо уступки ради увеличения вероятности возврата долга. Вексель, таким образом, представляет собой новое обязательство, которое должно быть исполнено в соответствии с вновь установленными сроками и зачастую с выплатой меньших процентов.

Это освобождает предприятие от уплаты долга в данном периоде и соответственно способствует улучшению показателей деятельности компании. Несмотря на то, что получатели векселей по-прежнему остаются "необеспеченными" кредиторами, тем не менее они приобретают некоторые преимущества. Например, вексель предприятия можно продать третьим лицам и таким образом получить платеж по данным обязательствам раньше установленного времени.

В случае, если предприятие находится в трудном финансовом положении, и этот аргумент соответственно считается недостаточным, то руководство предприятия может объяснить кредиторам, что если они не примут данные векселя, то скорее всего предприятие будет ликвидировано. И в таком случае, эти кредиторы получат лишь часть своих средств либо вообще ничего не получат, так как в первую очередь выплаты будут осуществляться другим категориям кредиторов. Таким образом, кредитор почти ничего не теряет, если идет на такие уступки.

Предприятия , которым подойдет этот вид реструктуризации: Предприятия с тяжелым финансовым положением на грани банкротства или добровольной ликвидации , у которых практически нет активов, которые можно было бы использовать в качестве обеспечения по долгам, а также те предприятия, которые знают, что третьи стороны заинтересованы в приобретении требований к ним. Кредиторы , которые могут быть заинтересованы в данном подходе: Кредиторы, которые осознают, что данная уступка - это единственный способ избежать ликвидации предприятия, а также те, кто хочет продать свои требования к предприятию конечно только в том случае, если он может найти покупателя этих долгов.

Держатель таких векселей входит в категорию "Прочих кредиторов", которые в случае ликвидации предприятия получают выплаты в самую последнюю очередь, и поэтому рискуют не получить ничего. К тому же по этой же причине он вряд ли сможет продать этот вексель. Каким же образом предприятие может повысить ликвидность своих долговых обязательств?

Предприятие может обратиться к крупному финансовому учреждению и договориться с ним о нижеследующем: Предприятие заключает договор с банком на предоставление ему сравнительно недорогого, но обеспеченного залогом имущества, гарантией, поручительством, др.

Банк выдает кредит не денежными средствами, а своими векселями, выписанными на предприятие. Предприятие расплачивается со своими кредиторами банковскими векселями, но в замен требует сокращения задолженности. Кредиторы либо продают банковские векселя, либо предъявляют их в банк к оплате.

Банк оплачивает предъявленные векселя, а предприятие возвращает полученный кредит в соответствии с условиями кредитного договора. В этой сделке предприятие фактически замещает своих многочисленных "необеспеченных" кредиторов одним "обеспеченным" кредитором - банком, который предоставляет кредит предприятию с процентной ставкой ниже, чем ставки по нереструктурированным долгам.

Кредиторы выигрывают потому, что взамен сомнительных долгов они получают вполне определенные требования к банку. Поэтому предприятие взамен на эту уверенность в погашении долга может требовать различного вида уступки со стороны кредиторов.

Банк получает проценты за предоставленный кредит, и в то же время банк не сомневается в погашении этого кредита, поскольку этот кредит обеспечен. С юридической точки зрения это довольно сложная сделка, поэтому прежде чем подписать соглашение с банком необходимо тщательно проконсультироваться с юристами. Желательно, чтобы все документы, которые необходимы для успешного выполнения этого вида реструктуризации, были подготовлены профессиональными юристами.

Предприятия , которым подойдет этот вид реструктуризации: те предприятия, у которых много мелких кредиторов, беспокоящихся о выполнении обязательств перед ними, сложились хорошие отношения со стабильным банком с безупречной репутацией, и есть активы, которые можно использовать в качестве залога по кредиту.

Кредиторы , которые могут быть заинтересованы в данном подходе: те кредиторы, которые заинтересованы в увеличении вероятности платежа или те, кто заинтересован в скорейшем получении денежных средств например, путем продажи векселя.

При этом в условиях банковского кризиса вексельные расчеты между предприятиями, замкнутыми в одной производственной цепочке, позволяют обойтись без "проблемных" банков.

Поскольку вексельные сделки осуществляются в основном внутри финансовых и производственных групп малое предприятие должно обращать внимание на ликвидность векселя и круг его обращения. В противном случае существует большая вероятность стать последним кредитором в цепочке расчетов.

Прежде всего предприятие должно обратить внимание на то, чей вексель предлагается в оплату отгруженной продукции. Например, вексельные расчеты могут осуществляться посредством: собственных векселей предприятия; векселей других предприятий, чьи ценные бумаги наиболее ликвидны на вторичном рынке РАО Газпром, РАО ЕЭС и т. Векселя каждой группы предприятий и каждая вексельная форма расчетов должны быть предметом отдельного изучения.

Мы остановимся на перечне тех общих вопросов, которые чаще всего возникают в арбитражной практике при расчетах векселями и о которых необходимо помнить при осуществлении сделки. Дефект формы Вексельной силой обладает только тот документ, который обладает обязательными реквизитами векселя в соответствии со статьей 75 Положения о переводном и простом векселе.

Любое отступление от обязательных реквизитов может привести к недействительности векселя. Вексель должен содержать: наименование "вексель", включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором составлен документ; простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму; наименование плательщика; указание срока платежа; указание места, в котором должен быть совершен платеж; наименование того, кому или приказу кого должен быть совершен платеж; указание даты и места составления векселя; подпись векселедателя.

Однако, невозможность признания документа векселем в силу дефекта формы не препятствует рассмотрению данного документа как долгового на основании других норм гражданского права. Сроки платежа Способ назначения срока платежа по векселю должен строго соответствовать установленным, а именно, он должен быть одним из следующих: a в день предъявления b в такой-то срок от дня предъявления c в такой то срок от дня составления d в определенный день.

В первом случае, если, векселедатель не указал иной срок, вексель должен быть предъявлен к оплате в течение года со дня составления. Протест векселя в неплатеже К платежу вексель должен быть предъявлен в день оплаты, либо в течение двух следующих рабочих дней. Если плательщик отказал в акцепте или оплате векселя, перед подачей иска векселедержатель должен совершить протест векселя - получение нотариально удостоверенного отказа в акцепте или платеже.

Протест в неакцепте производится в срок, установленный для акцепта, а в неплатеже - в один из двух рабочих дней следом за днем предъявления к платежу. Вексель должен быть предъявлен к оплате либо в тот день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. Только в этом случае векселедержатель в случае неоплаты векселя имеет право заявить протест в неплатеже. Протест должен быть составлен нотариусом в течение двух рабочих дней, следующих за днем, когда вексель должен быть оплачен.

Векселедержатель в любой форме должен известить своего индоссанта о протесте в течение пяти дней, считая день протеста. Кроме того, векселедержатель имеет право обратного требования регресса о возмещении суммы векселя любому обязанному по векселю лицу, подписавшему вексель ранее него.

Совершение протеста предоставляет векселедержателю возможность обратиться в суд за получением судебного приказа, то есть исполнительного документа по упрощенной процедуре.

Но непредъявление векселя к платежу в установленные сроки не лишает права держателя векселя требовать оплаты векселя, в том числе и в судебном порядке. Срок исковой давности в отношении векселедателя в простом векселе и акцептанта в переводном векселе составляет 3 года, в отношении других обязанных лиц по векселю индоссанты, векселедатель в акцептованном векселе срок исковой давности составляет 1 год. Абстрактность вексельного обязательства Необусловленное обязательство уплатить указанную сумму выражает абстрактность вексельного обязательства, что означает обособленность векселя от предшествующих фактов хозяйственной жизни.

Однако если должник доказал отсутствие основания вексельного обязательства и известность этого факта кредитору по связывающей их гражданско-правовой сделке, оснований для взыскания средств по векселю не имеется.

Таким образом, векселедатель по простому векселю вправе выдвигать против требования первого векселедержателя об оплате векселя возражения, вытекающие из известных отношений.

Вексель, выраженный в иностранной валюте Вексель, выраженный в твердо конвертируемой валюте, позволит поставщику продукции сохранить выручку в долларовом выражении при колебаниях курса рубля. Возможность обозначения суммы денежного обязательства в иностранной валюте предусматривается п. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты на день платежа. Некоторые вопросы налогообложения Согласно Положению о переводном и простом векселе, вексель содержит простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму в указанный срок, то есть заключает в себе долг, юридически никак не связанный с обязательством, обусловившим факт его выдачи для целей налогообложения.

Это позволяет определить доход по векселю как разница между суммой, причитающейся к получению по документу номиналом векселя , плюс проценты на его сумму и величиной задолженности, погашаемой с его приобретением долгом покупателя за реализованные товары, задолженности по займу и т.

В силу абстрактности вексельного обязательства, доход по векселю носит внереализационный характер и, как следствие, не является объектом налогообложения по НДС.

Согласно п. Принципиальным вопросом является выбор учетной политики в отношении момента реализации продукции для целей налогообложения по оплате или по отгрузке. Будет ли дата приобретения векселя являться моментом оплаты для целей налогообложения при учетной политике по оплате? При квалификации фактов приобретения векселя в погашение задолженности за проданные товары для целей налогообложения нужно исходить из их гражданско-правового содержания.

Методы реструктуризации задолженности

Особенно если фактический расчет будет для компании затруднительным, а то и вовсе невозможным. Процесс реструктуризации долга путем конвертации требования в УК юридического лица требует верного составления документации. В документ, оформляющий решение общего собрания, обязательно нужно внести как минимум два пункта: о достигнутом решении увеличить УК до согласованного размера за счет дополнительного вклада одного из участников акционеров или третьего лица; задолженность перед данным лицом либо часть такого обязательства считается погашенным зачтенным в связи с внесением такого вклада. Отсутствие какого-либо из указанных положений может стать камнем преткновения при участии заинтересованных лиц или государственных органов. В решение об увеличении УК акционерного общества через размещение дополнительных акций посредством закрытой подписки также обязательно нужно внести положение о варианте такой оплаты в виде зачета требований к компании.

FinSociality

В новых экономических условиях многие компании испытывают нехватку денежных средств и вынуждены договариваться с банками и другими кредиторами об отсрочке собственных платежей или скорейшем получении денежных средств от должников. В этой ситуации одним из эффективных антикризисных инструментов является реструктуризация задолженности. В статье рассматривается механизм конвертации долга в акции, аналогичный зарубежному debt-for-equity swap D4E. Реструктуризация задолженности включает подготовку и исполнение ряда последовательных сделок между предприятием и его кредиторами и дебиторами. Предприятие стремится получить различного рода уступки со стороны кредиторов, предлагая взамен либо активы, либо всевозможные соглашения, которые значительно увеличивают вероятность платежей по задолженности.

Прежде чем предлагать какие-либо активы в качестве отступного, вы должны задать себе следующие вопросы: Насколько важны данные активы для производственной деятельности предприятия в настоящем и в будущем? Действительно ли данные активы используется неэффективно в настоящее время? Не являются ли эти активы обеспечением задолженности по другим обязательствам? Каковы затраты предприятия на хранение и обслуживание данных активов?

Отсрочка или рассрочка просроченного или непросроченного долга Б. То же по штрафным санкциям и пени, накопившимся по просроченному долгу В.

При выявлении нехватки бланков оформляется недостача в кассе. Бухгалтерские проводки делаются по счетам аналитического и синтетического учета. Примеры оформления подобных операций будут представлены далее. Отдельно учитываются бланки отчетности на одноименном забалансовом счете 006.

Сроки реструктуризации задолженности и методы сотрудничества с кредиторами

Таким образом, отказ в регистрации Вас и членов Вашей семьи по адресу воинской части неправомерен. В случае нарушения Ваших прав воинскими должностными лицами Вам необходимо обратиться за помощью в 83 военную прокуратуру гарнизона по адресу: Московская область, г. Краснознаменск МОГрафик личного приема граждан в Общественной приемной уполномоченными работниками центральных исполнительных органов государственной власти Московской области в марте 2020 годаВ соответствии с поручением Губернатора Московской области А.

Дело только за финансированием от студии. Роман между Хеллбоем и Лиз начался только в фильме.

Акционирование долга как инструмент реструктуризации задолженности

В случае пропуска срока указанный срок по ходатайству лица, подающего жалобу, может быть восстановлен судьей, правомочным рассматривать жалобу (ст. Об отклонении ходатайства о восстановлении срока обжалования постановления по делу об административном правонарушении выносится определение. Обжалование в порядке надзора В соответствии со ст. Вступившие в законную силу постановления по делам об административных правонарушениях могут быть опротестованы в порядке надзора прокурором. Право принесения протеста принадлежит прокурорам субъектов Российской Федерации и их заместителям, Генеральному прокурору Российской Федерации и его заместителям, а в отношении военнослужащих и граждан, призванных на военные сборы, - прокурорам военных округов, флотов и приравненным к ним прокурорам, Главному военному прокурору и их заместителям. Жалобы подаются, протесты приносятся в верховные суды республик, краевые, областные суды, суды городов Москвы и Санкт-Петербурга, суды автономной области и автономных округов, Верховный Суд Российской Федерации.

Post navigation

Юридическая консультация бесплатно 9111. Сотни адвокатов и юристов круглосуточно готовы прийти на помощь каждому. Бесплатная юридическая консультация сайта 9111. Юридическая консультация онлайн 9111. Приложение предназначено для срочных консультаций по юридическим вопросам у юристов и адвокатов. Бесплатная юридическая консультация по телефону онлайн круглосуточно.

Конвертация долгов в акции компании (юридического лица). Погашение долгов ценными бумагами: векселя, конвертируемые облигации и акции.  Конвертация долга в ценные бумаги. Конвертация дебиторской задолженности может производиться в акции, облигации (в т.ч. конвертируемые), векселя. В рамках работы с дебиторской задолженностью Компании проводится ранжирование дебиторов – выявляются стабильно работающие компании, временно испытывающие трудности с финансированием. Задолженность таких дебиторов может быть конвертирована в векселя с дисконтом (сумма векселя будет больше суммы задолженности).

На основании аргументированных доводов адвоката, суд полностью удовлетворил заявленные требования и признал незаконным отказ командира части в предоставлении учебного отпуска. Помимо этого, с ответчика были взысканы в полном объеме расхода на оказание юридической помощи. В отношении рядового по призыву было возбуждено уголовное дело по ч.

Если же внутренняя позиция для сотрудницы определена, она четко знает, что для нее важнее и чем поступиться она не может, нет внутреннего конфликта мотивов и ценностей, то даже в такой ситуации поведение становится ровным, однозначным и непротиворечивым, и невербальные сигналы говорят о том же, появляется спокойствие и уверенность в своей правоте. В этом случае ситуация может измениться в благоприятную сторону.

А вот любую похвалу или критику нужно воспринимать одинаково (вспомните поведение приза). Эмоции проявлять лучше уже в отношениях. Вы, вероятно, замечали, что до тех пор, пока вы сами себе не признались в симпатии к мужчине, ваше поведение было намного адекватнее, а потом вы перестали управлять чувствами и своим сердцем. Так и есть: чем дольше вы от себя гоните эту мысль, тем дольше вы себя чувствуете спокойной и умиротворенной, у вас есть время заниматься собой и своей жизнью.

Вместе с уведомлением о сокращении, обязаны сообщить о факте перевода на другую работу или её отсутствии. Поэтому: НИЧЕГО НЕ ПИШИТЕ, НЕ ПОДПИСЫВАЙТЕ, а если уже подписали, требуйте аннулирования. В случае отказа-в трудинспекцию.

В скором времени в законодательстве ожидаются изменения, которые позволят получать субсидии на оплату ЖКУ даже при наличии долгов, рассказала "РГ" эксперт проекта Минфина России по финграмотности и развитию финансового образования, гендиректор Центра анализа социально-экономической политики Ольга Дайнеко. При этом некоторые управляющие компании и ТСЖ готовы идти навстречу должникам уже сейчас - реструктурировать их обязательства, списывая часть штрафов и пени. Грядущий рост тарифов на ЖКУ, по мнению эксперта, может спровоцировать рост числа должников. В этом случае не исключено, что государство может разработать новые механизмы взыскания долгов, в том числе с участием коллекторов, считает эксперт, но пока изменения в законодательстве и возможность привлекать коллекторов только обсуждаются - беспокоиться не о .

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. isscavhoiscur

    а я заберу палюбому спс